Инвентаризация налоговых рисков: практический инструктаж для главного бухгалтера

Программа

Новое в практике налогового контроля. Перспективы ужесточения налогового контроля в 2021 году
Новое о взаимодействии ФНС и СКР при проведении мероприятий налогового контроля
Что такое налоговый риск и как его можно минимизировать
- Предпроверочный анализ, проводимый налоговым органом в целях выявления налоговых нарушений
- Противодействие уклонению от уплаты налогов: новые инструменты на вооружении налоговых и правоохранительных органов
- Налоговое планирование в компании через призму налоговых рисков и способов их минимизации
- Судебные доктрины как способы борьбы с уклонением от уплаты налогов
- Риск, поддержанный судом: имущественная ответственность контролирующего лица за налоговую недоимку организации
- Законная ответственность руководителя (учредителя, члена совета директоров, гендиректора) перед обществом за убытки, причиненные обществу его виновными действиями (бездействием).
Налоговые последствия сделок и процедур, или Где таятся налоговые риски
- Налоговозначимая информация в договоре, или С чего начинается налоговое расследование
- Страхование налоговых рисков на стадии заключения, исполнения и завершения действия договора.
- Признаки получения налогоплательщиком необоснованной налоговой выгоды
- Деловая цель сделки (экономические и иные разумные основания)
- Доказательства реальности исполнения сделки: как обнаружить следы товара (работы, услуги)
- Налоговые последствия и риски отдельных видов договоров (строительного подряда, посреднических сделок, внешнего управления и пр.)
- Дробление бизнеса (реорганизация реальная и скрытая)
- Налоговая реконструкция (переквалификация) мнимых и притворных сделок
- Гражданско-правовой спор как способ защиты от налоговой переквалификации договора
- Проявление должной осмотрительности в свете ст. 54.1 НК РФ. Признаки налоговой неосмотрительности при выборе контрагента. Как обосновать выбор контрагента, чтобы избежать претензий налоговых органов
- Нормы ГК РФ на службе у добросовестных налогоплательщиков
- Законные пределы осмотрительности налогоплательщика
Как вести себя до, в ходе и после выездной проверки
- Методы самостоятельной оценки налогоплательщиком налоговых рисков: работаем на опережение
- Как узнать, что над вами «нависает» выездная проверка
- Как подготовиться к выездной проверке и как себя вести в ходе её проведения
- Что, где и как ищут проверяющие в ходе проверки: последние инструкции ФНС и СКР
- Проведение контрольных мероприятий с участием понятых: как воспользоваться ошибками и упущениями проверяющих
- Дополнительные материалы налогового контроля: как выдвигать опровержения на выводы акта проверки.
- На что обратить внимание при назначении экспертизы
- О чем важно заявить в досудебной жалобе в вышестоящий налоговый орган
- Спорные налоговые доначисления: как налогоплательщику обосновать свою позицию
- Как подготовить свидетеля к допросу (ноу-хау от налогового адвоката)
Судебные доктрины и знаковые решения высших судебных инстанций по спорным вопросам налогового контроля
- Закон или судебная доктрина: на что опираются суды
- Судебные доктрины как способы борьбы с уклонением от уплаты налогов
- Судебная практика применения доктрины необоснованной налоговой выгоды к разным видам договоров и сделок (перепродажа, строительство, оказание услуг и пр.)
- Если судебная доктрина не работает: как налоговики ищут «схемы» и выявляют «конечного» бенефициара
- Судебная оценка доказательств налогового органа по критериям относимости, допустимости и достоверности
- Алгоритм рассмотрения налогового спора: ключевые звенья
Решения высших судов по вопросам об ответственности должностных и контролирующих лиц организации за налоговые правонарушения, а также о возмещении убытков, причиненных организации указанными лицами
Взыскание по суду налоговой задолженности с главбуха: спорные ситуации, позиции судов
Ответы на вопросы, практические рекомендации